1.用于正常经营支出
费用报销
流程一：费用发生与票据收集：员工在为公司业务产生费用支出后（如差旅费、业务招待费等），收集相关的发票、收据等合法票据。例如，员工出差期间，收集机票、酒店发票、餐饮发票等作为费用报销的凭证。
流程二：填写报销单：员工按照公司的报销制度填写报销单，注明费用发生日期、用途、金额、支付方式等信息，并将票据粘贴在报销单后。例如，在差旅费报销单中详细填写每一笔费用的日期、地点、事由，如 “11 月 1 日，从北京到上海的机票，金额 1000 元，用于拜访客户”。
流程三：报销审批：报销单按照公司规定的审批流程进行审批，一般先由部门负责人审核费用的真实性和合理性，再由财务负责人审核票据的合法性和报销金额是否符合公司规定，最后由公司负责人审批。例如，部门负责人确认员工出差拜访客户是真实的业务需求，财务负责人检查票据是否符合税务要求，公司负责人批准报销。
流程四：报销付款：审批通过后，财务部门通过公司银行账户将报销款项支付给员工。如果员工之前是个人垫支费用，可以通过银行转账将款项转到员工个人银行账户；如果是使用公司备用金支付的费用，可以将报销款项冲减备用金余额。例如，员工个人垫支的差旅费报销款，财务部门在审批通过后转账到员工账户。
流程一：考勤与工资核算：人事部门负责统计员工的考勤情况，根据公司的薪酬制度核算员工工资、奖金、津贴等各项收入。例如，每月底人事部门收集员工的考勤记录，结合员工的基本工资、绩效奖金等计算出每个员工的应发工资总额。
流程二：工资表编制与审批：人事部门编制工资表，详细列出每个员工的姓名、岗位、工资构成（基本工资、绩效工资、加班工资等）、应发工资、扣除项（如社保、个人所得税等）和实发工资等信息。工资表编制完成后，依次经过人事负责人和公司负责人审批。例如，人事负责人审核工资核算的准确性，公司负责人审批工资总额是否在预算范围内。
流程三：银行代发工资：审批通过后的工资表提交给财务部门，财务部门通过银行的代发工资系统，将员工工资发放到员工个人银行账户。财务人员需要将工资数据按照银行要求的格式进行整理，上传至银行系统，银行根据数据进行工资发放。例如，每月 10 日财务部门将工资数据上传，银行在当天将工资发放到员工账户。
流程一：确定采购需求和供应商：公司内部相关部门（如采购部）根据业务需要确定要采购的物品或服务，选择合适的供应商。例如，生产部门提出需要购买一批新的生产设备，采购部门通过招标或询价等方式，选定了一家设备供应商。
流程二：签订采购合同：公司与供应商签订正式的采购合同，合同中明确采购物品或服务的名称、规格、数量、价格、交货时间、付款方式等详细信息。例如，在设备采购合同中注明设备型号、数量为 10 台，单价为 10 万元 / 台，总价 100 万元，交货时间为合同签订后 30 天内，付款方式为货到验收合格后支付 90%，剩余 10% 作为质保金在质保期结束后支付。
流程三：请款与审批：采购部门根据合同条款填写请款单，详细注明采购项目、金额、付款原因等信息。请款单需要按照公司的财务审批流程进行审批，通常会经过部门负责人、财务负责人和公司负责人（如总经理）的审批。例如，采购人员将设备采购请款单提交，部门负责人审核采购项目的必要性，财务负责人审核资金是否充足和支付方式是否合规，总经理最终批准付款。
流程四：银行转账支付：审批通过后，财务人员通过公司银行账户向供应商进行转账支付。财务人员需要在银行系统中准确填写收款方信息（供应商的银行账户名称、账号、开户行等）和付款金额，完成资金的划转。例如，按照合同约定，在设备验收合格后，财务人员将 90 万元货款转账给供应商。
2.资金调出用于其他合法目的（如股东借款等）
流程一：内部决议：公司需要通过股东会或董事会决议，同意资金调出用于特定目的。例如，如果是股东借款，股东会决议中要明确借款股东的姓名、借款金额、借款期限、借款利率（如有）等信息。例如，股东会决议同意股东 A 向公司借款 100 万元，借款期限为 1 年，年利率为 6%。
流程二：签订借款协议（如适用）：如果是借款等情况，公司与资金使用方（如股东）签订正式的借款协议，明确双方的权利和义务。借款协议应包括借款金额、用途、期限、利率、还款方式、违约责任等条款。例如，在借款协议中规定，股东 A 应按照每月等额本息的方式还款，如逾期还款，应支付逾期利息等违约责任。
流程三：财务处理与转账：财务部门根据决议和借款协议（如适用）进行相应的财务处理，记录资金的调出情况。然后通过公司银行账户将资金转账给资金使用方。例如，财务部门在账簿中记录 “其他应收款 - 股东 A 100 万元”，并将 100 万元转账到股东 A 的指定银行账户。
员工薪酬支付
采购业务
需要注意的是，资金调出必须是基于合法的目的，并且要符合公司的财务规定和法律法规要求。如果是非法抽逃资金，公司及其相关责任人可能会面临法律责任。苏州注册公司,苏州代办营业执照,苏州工商注册,苏州代理公司注册,苏州代理记账公司